去年的年报报了，但是没有把公户的帐做进去，公户只有几十块，那现在要怎么补救呢

milow 追问

2019-04-17 16:53

就是开户时候存钱进去，然后扣手续费七七八八的，按原来的日期补吗，那去年的账都要改掉是吗。

郭老师 解答

2019-04-17 17:08

你还能改去年的吗

milow 追问

2019-04-17 17:09

反结账回去改咯？还是要怎么处理呀

郭老师 解答

2019-04-17 17:13

自己做的账好说，可以返结账修改，你报税了也得修改，去年的报表能修改了吗？

milow 追问

2019-04-17 17:14

呃，报税了改不了，那不改的话，在今年是要怎么补呢

郭老师 解答

2019-04-17 17:15

费用得用以前年度损益调整科目做，不涉及损益的直接用原科目做

milow 追问

2019-04-17 17:18

就是存现金，对公手续费，和利息收入，分录分别怎么做啊

郭老师 解答

2019-04-17 17:36

存现金是借款？借银存贷其他应付款
对公手续费借以前年度损益调整贷银存，利息收入借银存贷以前年度损益调整
以前年度损益调整科目余额结转到利润分配

milow 追问

2019-04-17 17:56

不用计入财务费用吗，直接以前年度损益调整是吗

郭老师 解答

2019-04-17 18:25

是的，跨年了不用财务费用