我第一季度的企业所得税费用忘记计提和结转了，直接缴纳了，我可以在四月份补提吗？另外第一季度的利润表上所得税费用没有减掉，净利润就多了，由于没有结转资产负债表上未分配利润也没有减掉所得税的

123456 追问

2019-04-18 09:24

老师，你帮我看看我四月份做这三笔分录，对吗

辜老师 解答

2019-04-18 09:32

是的，是这样账务处理的

123456 追问

2019-04-18 09:37

不管四月份有没有所得税要交，都影响我补提上个季度的，是吗

123456 追问

2019-04-18 09:40

第二季度的资产负债表和利润表我就正常按发生额填列，保证和我的账是平的，就可以了吧

辜老师 解答

2019-04-18 10:20

是的，你的理解是对的