无发票，需调增的金额填在纳税调整明细表的哪里？

qzuser 追问

2019-04-19 11:18

是的，

邹老师 解答

2019-04-19 11:35

你好，具体是什么费用没有发票？

qzuser 追问

2019-04-19 11:35

差率费

qzuser 追问

2019-04-19 11:36

是不是填扣除类的其他栏？

邹老师 解答

2019-04-19 11:36

你好，是的，计入纳税调整项目明细表——扣除类——其他做纳税调增处理

qzuser 追问

2019-04-19 11:43

只要是费用类无发票调增都是计入其他栏吗？

邹老师 解答

2019-04-19 11:46

你好，不是的，比如福利费就需要填写在福利费栏次

qzuser 追问

2019-04-19 14:29

老师，18年的汇算，扣除类的其他栏是灰色的，填不了数据，表格的最后一行的其他可以填数据，是不是要填在最后一行？

邹老师 解答

2019-04-19 14:58

你好，扣除类其他的账面发生额是可以填写数据的

qzuser 追问

2019-04-19 15:34

那这个填在账载金额那行，税收金额就填0，是吧？

邹老师 解答

2019-04-19 15:35

你好，是的，是这样填写的

qzuser 追问

2019-04-19 15:40

我们自产产品的损耗入了管理费用，这个算资产损失吗？需要填资产损失调整明细表吗？

邹老师 解答

2019-04-19 15:45

你好，是合理损耗吗？

qzuser 追问

2019-04-19 15:51

是的

邹老师 解答

2019-04-19 15:53

你好，那就计入成本，而不是计入费用，不属于损失的

qzuser 追问

2019-04-19 15:55

是客户退回来的，我们就报废了，

qzuser 追问

2019-04-19 15:55

所以就计入了管理费用

邹老师 解答

2019-04-19 15:56

你好，那就不是合理损耗，而是报废损失，需要做资产损失申报的

qzuser 追问

2019-04-19 16:02

1.  这样入管理费用，二级明细科目写什么好呀？
 2. 如果产品质量问题另外补货客户的，不开票，能直接入成本吗？

邹老师 解答

2019-04-19 16:06

你好
1，可以是产品报废损失
2，有质量问题应当开具折让发票，然后按补货情况另外开具发票做收入，结转成本处理的