送心意

文老师

职称中级职称

2019-04-23 12:12

您好,多交了,那原来余额是借方余额吗

霓裳清纱 追问

2019-04-23 15:37

老师,我去年报增值税的时候把不含税收入填成含税收入了,导致多交税款了,今年4月份我申请了退税,税务局把多交的增值税103.67,城市建设维护税7.26,教育费附加3.12,地方教育费附加2.07已经退回来了,我现在记账,是记借:银行存款116.12 贷:应交税费-应交增值税103.67
-城市建设维护税7.26-教育费附加3.12,-地方教育费附加2.07  ?
还是借:银行存款116.12贷:利润分配116.12   ?

文老师 解答

2019-04-23 19:54

您好,您的应交税费是余额是平的吗

霓裳清纱 追问

2019-04-23 19:56

不平

文老师 解答

2019-04-23 20:02

具体怎么不平,差额就是上面退的吗

霓裳清纱 追问

2019-04-25 11:32

对的,老师,差额就是国库退的数字

霓裳清纱 追问

2019-04-25 11:34

我现在做账是记借:银行存款116.12 贷:应交税费-应交增值税103.67
-城市建设维护税7.26-教育费附加3.12,-地方教育费附加2.07 ?
还是借:银行存款116.12贷:利润分配116.12 ?,搞不清楚

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2021-07-14 16:25:00
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