送心意

耿老师

职称中级会计师

2019-04-23 14:30

你好!借:以前年度损益调整

贷:应交税费-应交所得税

借:应交税费-应交所得税

贷:银行存款

借:利润分配-未分配利润

贷:以前年度损益调整

橘子 追问

2019-04-23 14:32

这个要在4月份里面做凭证了是吗?

耿老师 解答

2019-04-23 14:33

你好!是的,在月份处理就可以的

橘子 追问

2019-04-23 14:38

老师,小规模纳税人18年有笔管理费用到现在都没有进票,汇算清缴时这笔费用是要调减的,那这边需要做什么凭证吗?

耿老师 解答

2019-04-23 14:39

你好!不需要的,调减费用增加利润

橘子 追问

2019-04-23 14:44

那也就是说通过主表和附表里的加减后得出需要补缴的所得税就和上面一样做分录是吗?

耿老师 解答

2019-04-23 14:46

你好!是的,调表不调帐

上传图片  
相关问题讨论
你好!借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交所得税 借:应交税费-应交所得税 贷:银行存款 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整
2019-04-23 14:30:41
同学你好 借所得税费用 贷应交税费所得税 借应交税费所得税 贷银行存款
2021-05-20 11:15:45
你好,借:利润分配 贷:应交税费-所得税费用 借:应交税费-所得税费用 贷:银行存款
2020-05-29 11:46:52
借:以前年度损益调整贷:应交税费--应交所得说借:应交税费--应交所得税贷:银行存款借:利润分配--未分配利润贷:以前年度损益调整如果您对我的解答满意,请您及时给予好评,谢谢!!如果还有疑问,欢迎您继续提问。
2018-06-12 09:34:02
你这个问经营所得?这个已经过了,3.31号截止,要问综合所得,这个你看截图
2020-04-20 17:34:03
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...