ABS付款方式,大概程序
懒虫
于2019-04-26 13:43 发布 5448次浏览
- 送心意
朴老师
职称: 会计师
2019-04-26 19:16
ABS项目在拿到上交所无异议函后6个月可以发行。
T+1日:簿记建档日。在券商簿记建档时,发行人自持劣后也需要参与认购,同时邀请券商、信托、银行、险资参与。实际上客户在此前已经沟通好,当天可以确认配售结果。
T+2日:签约日。发行人和中签投资人签订各种协议。
T+3日:打款日。投资人将资金打到募集账户,管理人一般将募集账户开在监管行或者过桥行(如果存在过桥)。
T+4日:ABS计划成立日。
由ABS业务流程可以看出,前两日一般不涉及资金之间的真正流转,从T+3日开始,投资者将认购资金打款至募集账户,再通过托管账户划转至原始权益人收款账户。原始权益人在收到相关款项后,将基础资产转让至专项计划名下,ABS计划至此成立。
ABS成立后,买受人或债务人每日将基础资产对应的现金流按照原有还款路径划付至原始权益人基础资产收款账户,原始权益人应于当月月末将该笔款项转入监管账户,而监管行应在每个回收款转付日及循环购买日将资金从监管账户转入托管账户。接下来,会计师事务所在托管行当场验资,然后出验资报告(有时会在募集账户验资,视不同项目具体情况而定)。管理人看到验资报告后,宣布ABS计划成立,同时将托管账户的资金分配给原始权益人。
最后,在ABS计划存续期间的还本付息日,管理人将回收资金转入投资者收益账户中

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ABS项目在拿到上交所无异议函后6个月可以发行。
T+1日:簿记建档日。在券商簿记建档时,发行人自持劣后也需要参与认购,同时邀请券商、信托、银行、险资参与。实际上客户在此前已经沟通好,当天可以确认配售结果。
T+2日:签约日。发行人和中签投资人签订各种协议。
T+3日:打款日。投资人将资金打到募集账户,管理人一般将募集账户开在监管行或者过桥行(如果存在过桥)。
T+4日:ABS计划成立日。
由ABS业务流程可以看出,前两日一般不涉及资金之间的真正流转,从T+3日开始,投资者将认购资金打款至募集账户,再通过托管账户划转至原始权益人收款账户。原始权益人在收到相关款项后,将基础资产转让至专项计划名下,ABS计划至此成立。
ABS成立后,买受人或债务人每日将基础资产对应的现金流按照原有还款路径划付至原始权益人基础资产收款账户,原始权益人应于当月月末将该笔款项转入监管账户,而监管行应在每个回收款转付日及循环购买日将资金从监管账户转入托管账户。接下来,会计师事务所在托管行当场验资,然后出验资报告(有时会在募集账户验资,视不同项目具体情况而定)。管理人看到验资报告后,宣布ABS计划成立,同时将托管账户的资金分配给原始权益人。
最后,在ABS计划存续期间的还本付息日,管理人将回收资金转入投资者收益账户中
2019-04-26 19:16:02

Asset-Backed Security 资产抵押债券,简称ABS是以资产的组合作为抵押担保而发行的债券,甲方意思大概是以工程抵押发债款来支付吧
2019-09-05 13:12:10

由第三者保存附带条件委付盖印的契约
2019-09-17 17:17:46

你好!
ABS(Asset-backed Securities)就是发起人将其流动性不足但具有未来现金流收入的贷款或其他信贷资产打包成流动性强的证券,并用信用增强的措施,通过证券发行的方式出售给资本市场上的投资人。具体过程是发起人将可能产生现金流的资产卖给特设目的机构(SPV),SPV再通过信用增级的方法,将证券卖给投资者,获得的现金支付给发起人,再用资产产生的现金流给投资者支付他们投资的本金和利息。
2019-10-13 10:44:25

你好,请看ABS付款交易结构图
2019-08-26 15:42:44
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懒虫 追问
2019-04-26 19:18
朴老师 解答
2019-04-28 09:56