今年3做了以前年度损益调整，在报去年的汇算清缴时，是否需要调整资产负债表期初数

烂漫的镜子 追问

2019-04-26 15:50

请老师帮忙解答下这个问题：
1、我们是去年多计提了奖金，今年3月份做了以前年度损益调整，冲平了账
（分录是：借应付职工薪酬，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷未分配利润），那在报去年的汇算清缴时，是否需要调整资产负债表期末数（“应付职工薪酬”“未分配利润”）
2、今年的资产负债表中是否应该调整期初数呢？

三宝老师 解答

2019-04-26 15:53

1、在本年做得，不需要否需要调整资产负债表期末数（“应付职工薪酬”“未分配利润”
2、不需要调整资产负债表期初数（“应付职工薪酬”“未分配利润”

烂漫的镜子 追问

2019-04-26 16:30

老师的意思是，18年汇算清缴的资产负债表和今年季度报税中的资产负债表都不需要调整，按照软件的财务报表直接申报就可以？

三宝老师 解答

2019-04-26 16:33

是的，财务报表是没必要调整的