我是金融管理自考本科学历，考税务师需要工作年限吗？

好好学习 追问

2019-04-28 10:54

老师，请问一下类似电车轨道门销售和维修税率分别是多少

邹老师 解答

2019-04-28 10:55

你好，是小规模还是一般纳税人？

好好学习 追问

2019-04-28 11:01

一般

邹老师 解答

2019-04-28 11:02

你好，一般纳税人销售，维修按13%的税率

好好学习 追问

2019-04-28 11:30

都是13吗？维修不能按照现代服务6吗？

邹老师 解答

2019-04-28 11:34

你好，是的，这个维修不属于现代服务，而是属于加工修理修配劳务才是的

好好学习 追问

2019-04-28 17:20

运费就这样的能做账用吗？我们就一套账，没有发票

邹老师 解答

2019-04-28 17:21

你好，一套账的单位可以做无票运费分录 ，汇算清缴的时候做纳税调增处理就是了

好好学习 追问

2019-04-28 17:32

哦，那就算了，老板还有个体户，给个体户做算了

邹老师 解答

2019-04-28 17:33

你好，针对这个问题还有什么疑问吗

好好学习 追问

2019-04-28 17:42

发票到了货没到，已付款，我应该怎么做，直接按货到了做账还是？就在想算这个月账还是下个月账

邹老师 解答

2019-04-28 17:46

你好，借；在途物资，贷；银行存款
之后货物到了再做这个分录
借；库存商品后原材料，贷；在途物资

好好学习 追问

2019-04-28 17:49

货没到，发票到不到结果一样是吧，

好好学习 追问

2019-04-28 17:49

那我要不直接做预付？

好好学习 追问

2019-04-28 17:51

我就当发票也没到，我也不勾选发票

邹老师 解答

2019-04-28 17:51

你好，发票到了计入在途物资，发票没到借方还是在途物资，贷方是应付账款——暂估核算
发票到了就不需要做预付的

好好学习 追问

2019-04-28 17:57

我的意思就当发票没到来做预付吧，是不是简单点？

好好学习 追问

2019-04-28 17:57

那你说发票到了就不能做预付了？

邹老师 解答

2019-04-28 17:58

你好，问题是发票到了，所以就需要做购进分录的
如果只是付款，没有取得发票，就可以按预付账款处理

好好学习 追问

2019-04-28 17:59

那我的这张发票需要确认勾选吗？我这个月太多进货了，只有几十块的销项税额

好好学习 追问

2019-04-28 18:00

你帮我看下这两张都是吃饭开的发票，一个餐饮服务一个餐费都可以入业务招待费吧？

邹老师 解答

2019-04-28 18:00

你好，餐饮的进项是不可以认证的，不可以勾选的

好好学习 追问

2019-04-28 18:07

嗯，餐费不抵扣，我入费用的，那购进就多用个科目，在途物资，那我这个月进项多，需要都认证勾选吗？还是勾选一部分？就是这方面不会做，她们都说要交点增值税。行业有税负率，但我真没有销账呀，进项一堆的票

邹老师 解答

2019-04-28 18:11

你好，如果没有销项，可以暂时不做认证
是什么情况只有进项而没有销项呢？