当季所得税扣除后，重新申报，所得税又退回了，凭证怎么做?

天使的缺点 追问

2019-04-28 10:08

那本来计提的不用管它吗？留着下次少计提?

邹老师 解答

2019-04-28 10:11

你好，计提的数据也是多计提了吗？

天使的缺点 追问

2019-04-28 10:11

计提部分扣除，后来又退回来了

邹老师 解答

2019-04-28 10:12

你好，把多计提的冲销就是了
借；应交税费——企业所得税，贷；所得税费用

天使的缺点 追问

2019-04-28 10:13

好的，谢谢

邹老师 解答

2019-04-28 10:16

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢