老师。我是制造业，成立，一般纳税人，进项税一直留底，现在，提供施工劳务，有这个劳务资质，营业执照也涵盖。比如现在开票产品租赁（13%），又开票建筑服务（9%）那这个留底进项税额是综合抵上述开票销项税，还是只能抵13%的税额，9%全额纳税？谢谢

那朵菩萨l-~i莲 追问

2019-04-29 13:40

劳务成本，也是工资薪金申报是吗？也是5000基数？

文老师 解答

2019-04-29 14:29

这具体您是和员工的是劳动合同还是劳务合同

那朵菩萨l-~i莲 追问

2019-04-29 15:09

老师，这两类有何本质区别？

文老师 解答

2019-04-29 20:07

是您的正式员工的，就是劳动合同，非全日制的员工的，是劳务合同

那朵菩萨l-~i莲 追问

2019-04-30 08:11

老师，工程上的劳务人员是非全日制的，那是不是劳务报酬申报，那也是工资表做附件吗？

文老师 解答

2019-04-30 11:34

是的，可以，可以用工资表的

那朵菩萨l-~i莲 追问

2019-04-30 11:41

老师，那劳务报酬申报也是基数5000吗？

文老师 解答

2019-04-30 12:06

不是的，起征点是800，超过800就需要交

那朵菩萨l-~i莲 追问

2019-04-30 12:18

全国各地都是800是吗？

文老师 解答

2019-04-30 12:27

您好，是的，都是一样的

那朵菩萨l-~i莲 追问

2019-05-01 09:53

老师，企业所得税睡清算汇缴所缴的税款，会计分录怎样写，小企业会计准则

文老师 解答

2019-05-01 09:57

借利润分配——未分配贷应交税费——应交所得税