老师你好 我们有一个分公司在北京 (非法人非独立核算，分公司有账套) 有一部分生产部门员工在分公司发工资 计入制造费用 分公司不独立开发票 那么总公司开发票 结转成本时 分公司制造费用用不用合并到总公司 在结转成本

懒胖墩 追问

2019-04-29 16:35

总分公司分别核算制造费用    那么总公司有时候涉及增值税即征即退 需要填写项目成本  是不是也不加入分公司的制造费用

文文老师 解答

2019-04-29 18:02

总公司有时候涉及增值税即征即退 需要填写项目成本 也不加入分公司的制造费用

懒胖墩 追问

2019-04-29 18:15

好的  老师还有个问题  去年12月份结转一个项目的成本  有一部分成本是暂估的  现在收到发票  但是金额少暂估1分钱   我这1分钱是调整以前年度损益调整  还是在结转一次成本

文文老师 解答

2019-04-29 21:36

在结转一次成本？？结转在19年的成本中还是18年的成本中？

懒胖墩 追问

2019-04-29 22:05

结转到19年的成本中

文文老师 解答

2019-04-30 12:19

只有一分钱，建议结转到19年的成本中

懒胖墩 追问

2019-04-30 12:22

这个项目还有几个采购合同  因为税率的调整  不含税价格要跳高了  大概有个几万块钱吧   这些也都结转到19年吧

文文老师 解答

2019-04-30 12:30

这些也都结转到19年