老师，我们是火锅店，每个月员工都要聚餐吃火锅，结账时是免单，那会计分录怎么做

爱拼 追问

2019-04-30 18:28

具体分录怎么写

江老师 解答

2019-04-30 18:29

借：管理费用——福利费
贷：其他业务收入
贷：应交税费——应交增值税（销项税额）
同时结转成本
借：其他业务成本
贷：库存商品

爱拼 追问

2019-04-30 18:30

我们没有付钱，是免单

江老师 解答

2019-04-30 18:32

这个上面也没有收钱。计入了费用。

爱拼 追问

2019-04-30 18:43

那老师，需要计提福利吗？
借管理费用福利费贷应付员工福利费

江老师 解答

2019-04-30 19:17

不用计提福利费，如果是外账，可能这个账不做账务处理。如果是做账务处理，就是按税法的规定做账务处理，就是上述的分录