年报纳税调整额怎么计算

爱听歌的便当 追问

2019-05-05 17:20

老师看下，这个如果要调整，应该怎么算，谢谢老师

邹老师 解答

2019-05-05 17:22

你好，需要看纳税调整项目明细表，才知道是如何调整而来的
无法通过主表直接看出纳税调整是如何得来的

爱听歌的便当 追问

2019-05-05 17:25

若是明细表里面就有一个工资，其他都没有，都是0

邹老师 解答

2019-05-05 17:26

你好，调增的全部是工资？

爱听歌的便当 追问

2019-05-05 17:28

若是明细表里面就有一个工资，其他都没有，都是0，

爱听歌的便当 追问

2019-05-05 17:29

就是不知道怎么算啊

邹老师 解答

2019-05-05 17:29

你好，你纳税调整项目明细表调整的金额是0，怎么主表调增的是 48343.7？你这个 48343.7的数据是怎么得来的

爱听歌的便当 追问

2019-05-05 17:31

我随便填写的，

邹老师 解答

2019-05-05 17:32

你好，这个是不得随意填写的
纳税调增金额应当与你纳税调整项目明细表的调增金额一致才是的

爱听歌的便当 追问

2019-05-05 17:32

就是不知道才请教老师的

爱听歌的便当 追问

2019-05-05 17:33

48343.7是我随便填写的，本来填写50000来着，但是太整就是觉得不对，才请教老师啊，不知道怎么计算

邹老师 解答

2019-05-05 17:33

你好，这种情况纳税调增应当是0才是的
因为只有工资，而且工资账面金额与税收金额一致 ，不存在纳税调增

爱听歌的便当 追问

2019-05-05 17:37

这种情况就不需要交税了是吗

邹老师 解答

2019-05-05 17:38

你好，根据你提供的数据，不需要补交企业所得税的