老师，我们是小规模纳税人，收到的材料票就是价税合计全部记入材料成本里面是吗

追寻梦想 追问

2019-05-07 09:53

那我本月开出去的销售票，超过10万，就要交纳增值税，本月就需要计提附加税是吗

张艳老师 解答

2019-05-07 09:54

您是按月申报增值税还是按季度申报？

追寻梦想 追问

2019-05-07 09:54

按季申报

张艳老师 解答

2019-05-07 09:56

这样的话，附加税可以在本季度末看是否需要交纳增值税，再判断是否需要计提附加税？如果是需要交纳增值税的情况，就需要计提附加税了。否则，就不用计提。

追寻梦想 追问

2019-05-07 09:59

老师，小规模购买税控盘也可以抵扣增值税是吗，但是我在申报表里面没有看到税控盘抵扣这一栏哒

张艳老师 解答

2019-05-07 10:00

1、是的，可以全额抵减增值税
2、是需要填写减免税明细表的。

追寻梦想 追问

2019-05-07 10:03

那我一季度没有填，可以在二季度申报时填上去吗

张艳老师 解答

2019-05-07 10:05

可以的，这个只要在今年年底前申报填写了，就没有问题的。