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meizi老师

职称： 中级会计师

2019-05-07 10:41

你好 一般纳税人月末是需要做结转的

浅喜欢 追问

2019-05-07 10:44

我们预交时借方是应交什么什么税，贷方挂应付，期末可以把应交税转到营业税金及附加吗

meizi老师 解答

2019-05-07 10:46

您好，借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预缴增值税。 借：应交税费-未交增值税（转出未交增值税）销项与进项的差额 贷：应交税费-未交增值税

浅喜欢 追问

2019-05-07 10:48

那预交别的个税呢

meizi老师 解答

2019-05-07 10:53

增值税 需要结转  这个个税是应该个人承担

浅喜欢 追问

2019-05-07 10:58

个税不要结转吗

浅喜欢 追问

2019-05-07 11:02

比如地方教育附加

meizi老师 解答

2019-05-07 11:03

这个是交的什么个税  是个人承担的 你挂其他应收款

浅喜欢 追问

2019-05-07 11:04

地方教育附加，印花税等

meizi老师 解答

2019-05-07 11:16

你好 这个先缴纳的走应交税费-地方教育经费或者印花税等 后面回来补计提冲

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相关问题讨论
你好 一般纳税人月末是需要做结转的
2019-05-07 10:41:47
你好，需要用明细科目表示预交税款的
2017-08-25 17:48:59
你好！要当月去预交了。
2019-08-15 15:17:07
你好，按3%预缴增值税及对应的附加
2019-04-24 10:26:52
你好，如果您有预交的税金，平时应有应交税费——应交（已交税金）的金额 分录，借：应交税费——应增销 应交税费——应增（转出多交增值税）贷：应交税费——应增（已交税金） 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应增（转出多交增值税）
2020-01-13 10:45:17
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