我新到一单位，上一任有暂估销售费用总和31万(分5个月做的)，这个月亏损了差不多30万，我可以在这个月直接做，借:销售费用-其他-310000；贷:应付帐款-暂估-310000做掉？

1 追问

2019-05-07 17:47

他是分5个月份分别预提了总共31万的销售费用，48万的管理费用，年底把48万的人管理费用冲平了，剩下了31万的销售费用。

1 追问

2019-05-07 17:51

原凭证摘要是预提费用，
借:管理费用-其他
     销售费用-其他
   贷:其他应付款-预提费用到11月更正了五个月的凭证，贷方变成了应付帐款-暂估
我要把这个31万的费用做掉，可以直接冲红？

季老师 解答

2019-05-08 09:11

账面处理有差异可以直接冲红，应注意不要随意调节利润，有税务风险。