帮我看下应交税费的明细帐金额 有点看不懂了

四毛呀 追问

2019-05-08 10:55

那要不要做一笔进项税额转出呢？

果果老师 解答

2019-05-08 11:06

不做进项税额转出，金税盘480全额抵扣属减免税款

四毛呀 追问

2019-05-08 11:56

1、购入
借：管理费用480
贷:现金480
2、抵减进项税
借：应交税费-应交增值税-减免税款480
贷：管理费用480
本月认证发票税金24312.29元、销售发票税金11504.4元
月末结转未交增值税
借：应交税费-应交增值税-销项税11504.4
        应交税费-未交增值税13244.45
贷：应交税费-应交增值税-进项税额24748.85（24312.29-43.44+480）老师是这样吗？申报表上面的金额不对了怎么调整？

果果老师 解答

2019-05-08 14:44

以前的申报表没有问题，凭证不用修改

四毛呀 追问

2019-05-08 15:15

那不是金额不对了吗？少了480

果果老师 解答

2019-05-08 15:32

因进项税24312.29足够抵销项税，480留以后再抵

四毛呀 追问

2019-05-09 10:48

按照你这样的话我账上跟申报的金额不一样了

四毛呀 追问

2019-05-09 13:34

资产负债表上面应交税费480

果果老师 解答

2019-05-09 13:58

应交税费需要结转的，金税盘现在不抵扣的话，留待下月或者以后留抵就可以了

四毛呀 追问

2019-05-09 14:03

我修改了就做了一笔购入的  递减的被我删了，等哪个月抵扣那个月在做可以吗？我现在资产负债表金额不平

果果老师 解答

2019-05-09 14:07

若暂时不抵扣，只做一笔分录：

借：管理费用——办公费   

贷：现金等

四毛呀 追问

2019-05-09 14:12

我现在资产表不平  相差一个印花税的金额我是不是印花税做错了我就做了这一笔分录

果果老师 解答

2019-05-09 14:18

应交税费期末余额是不是应该是5126.6，报表里未体现

四毛呀 追问

2019-05-09 14:25

是的这个是印花税，这个月已经缴纳了，我计提了

果果老师 解答

2019-05-09 15:30

当月计提当月缴纳是吗