想请问下我个体户每个月都是国税系统自动简易申报（零申报），没有做账，现在要报财务年报 我需要怎么填数据呢？

L. 追问

2019-05-08 10:09

一家是超市  一家是宾馆   每天都有收入，只是每月没有达到起征点

L. 追问

2019-05-08 10:10

费用的话也全部都是没有发票的  没法入账不

江老师 解答

2019-05-08 10:10

这个没有达到起征点，有收入，这个就是需要有收入、成本的数据。

L. 追问

2019-05-08 10:21

这是宾馆的三张报表，我填好了  老师你能帮我看看是否合理不？

L. 追问

2019-05-08 10:23

我这算的只是两个月的， 18.11-18.12

江老师 解答

2019-05-08 10:26

首先利润表中是亏损2037.37元，在资产负债表未分配利润数据未列示。资产负债表的货币资金是326000元，与现金流量表的余额350666.67元有差异，这两个数据必须一致的

L. 追问

2019-05-08 10:37

这个差异要怎么调哦？

江老师 解答

2019-05-08 10:40

你的实际现金是多少？这个肯定是根据实有现金数据填写资产负债表。这个亏损肯定是利润表与资产负债表一样。

L. 追问

2019-05-08 10:51

就是截止12月31日我的实际货币资金是只有18769.56，那50万实际是没有收到钱   只是工商注册时填的注册资金是50万  我就也这样填上去了

江老师 解答

2019-05-08 10:52

这个应该是：
借：其他应收款——XX股东500000
贷：实收资本——XX股东500000
属于实缴的50万元没有到位的账务处理。

L. 追问

2019-05-08 11:35

那这50万在现金流量表里应该是不用体现的吧

江老师 解答

2019-05-08 11:36

这个没有收到现金，就不用在现金流量表中体现