老师,我想问下2019年3月补缴2017年的残疾人保障金放在以前年度损益调整后,3月份的报表需要调吗?

好巧不巧 追问

2019-05-09 16:09

老师，银行存款期初数也要调的吗？比如以前年度损益调整数据是2000，未分配利润期初数就要加2000这个数据吗？是这样调吗

好巧不巧 追问

2019-05-09 16:10

2018年12月份也有以前年度的土地款入账，但是我没有调报表

文文老师 解答

2019-05-09 16:13

你的调整分录是如何做的。另外以前年度损益调整是过渡科目，余额应为0

好巧不巧 追问

2019-05-09 16:16

2018年12月借：银行存款贷：以前年度损益调整

文文老师 解答

2019-05-09 16:21

该土地款需要在18年做为征税收入补所得税

好巧不巧 追问

2019-05-09 16:23

亏损，2019年1月补交了其他税

文文老师 解答

2019-05-09 21:31

好的，接着前面的问题回复：19年资产负债表期初数，在银行存款与未分配利润都要减少2000元