汇算清缴时，利息收入及佣金和手续费支出要做纳税调整吗？

高玉 追问

2019-05-08 11:34

嗯，好的

宋生老师 解答

2019-05-08 11:38

您好1欢迎下次再来探讨。

高玉 追问

2019-05-09 09:52

老师，您好！19年我调减了18年的成本，利润增加，利润分配增加，货币资金减少，18年的报表要修改吗？修改后18年底的货币资金又对不上，要怎么办呢？

宋生老师 解答

2019-05-09 10:21

你好！你是怎么做的。计入以前年度损益吗？

高玉 追问

2019-05-09 10:24

我直接做的补税分录：借：利润分配-未分配利润；贷：银行存款

宋生老师 解答

2019-05-09 10:33

你好！这样肯定不对的。你要做，是应该修改18年的报表才会对的上。

高玉 追问

2019-05-09 10:38

那我要怎么做呢？

宋生老师 解答

2019-05-09 10:41

您好！建议调整18年分录，并重新申报18年报表。

高玉 追问

2019-05-09 10:58

18年的分录要怎么调整呢

宋生老师 解答

2019-05-09 11:07

你好！借库存商品等 贷主营业务成本。

高玉 追问

2019-05-09 11:10

我们是咨询公司，付的咨询劳务费，当时做的是借：主营业务成本，贷：银行存款。

宋生老师 解答

2019-05-09 13:50

你好！那你有没有发票的呢