自产自销售的农业公司，17年收到专项应付款并已开支没结转到18年要怎么处理？政府补助的怎么做会计分录？17年收到政府补助的一笔专项应付款当年已开去没结转，18年要怎么做会计分录呢？17年前是这样的：这样做对吗？17年没结转，到18年要怎么做呢？

朴老师 解答

2019-05-08 12:02

或者直接在18年的账里结转

朴老师 解答

2019-05-08 12:09

专项应付款的话不免增值税的直接转入营业外收入就可以了，国企是结转到资本公积的，一般的政府补助是结转到营业外收入的

朴老师 解答

2019-05-08 13:38

你直接红冲资本公积就可以了，你当时应该是做错了。这个问题不是几句话就可以解决的

会计学堂杨老师 追问

2019-05-08 12:03

怎么做呢？

会计学堂杨老师 追问

2019-05-08 12:06

17年账改下？假设18年也有补助款会计分录也是这样做吗

会计学堂杨老师 追问

2019-05-08 12:17

那17年己做资本公积，要调吗？怎么返回去补结(我半路出家比较不懂理解会计分录做下)？  老师麻烦了

会计学堂杨老师 追问

2019-05-08 12:22

老师还在吗？

会计学堂杨老师 追问

2019-05-08 12:37

麻烦解答一下  很急 谢谢老师了