老师，18年12月工资，我是19年1月才记提，并且也是19年1月实际发放，18年的汇算清缴需要调增吗？

胖妞萌萌哒 追问

2019-05-08 11:45

具体怎么做

郭老师 解答

2019-05-08 11:49

借以前年度损益调整贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬贷银存
借利润分配贷以前年度损益调整

郭老师 解答

2019-05-08 11:49

记得要报个税才可以

胖妞萌萌哒 追问

2019-05-08 11:50

这个分录19年做在5月份的账里可以吗？

郭老师 解答

2019-05-08 11:51

做到五月份可以的

胖妞萌萌哒 追问

2019-05-08 11:55

老师，我可不可以18年汇算清缴纳税调增，因为我们家18年是亏损的

郭老师 解答

2019-05-08 12:23

可以，不想要抵扣可以不抵扣

胖妞萌萌哒 追问

2019-05-08 12:25

因为我们家18年查账的，19年改成核定了，以前的亏损也不能弥补了。

郭老师 解答

2019-05-08 12:29

可以的，你调增就可以