老师，我上学计提收入和增值税，收入少计提了，增值税多计提了，总金额不变，这月实际开票后如何和之前少计提的收入还有增值税做账啊

周静 追问

2019-05-08 15:23

哦哦，但是明细账和增值税发票汇总表就对不上了啊

周静 追问

2019-05-08 15:24

上月预提了收入没开票，这月开票了

答疑苏老师 解答

2019-05-08 15:33

你好 这个按发票做分录可以的 都可以对上的 上月预提的冲掉就可以了

周静 追问

2019-05-08 15:36

多提的增值税和少提的收入就不用管了是吧？

答疑苏老师 解答

2019-05-08 15:45

你好 你直接冲掉了哦

周静 追问

2019-05-08 15:48

没有啊，比如上月预提收入，其中收入10元，增值税2元，这月冲回上月10元和2元，但这月实际开票时发现收入是11元，增值税1元，我是这个意思，老师，所以不知道这种情况下该如何做账

答疑苏老师 解答

2019-05-08 15:50

你好 就是上月错误的冲掉了 这月按发票做账就可以了 老师哪里说的你不理解吗？

周静 追问

2019-05-08 15:51

哈哈 我理解呢，只是有个从税控系统里打出的当月发票汇总和账上的对不上 老师 所以我想知道这种情况是否不影响呢

答疑苏老师 解答

2019-05-08 15:52

你好 这个是不影响的

周静 追问

2019-05-08 15:53

哦哦 那明白了呢

周静 追问

2019-05-08 15:55

老师

周静 追问

2019-05-08 15:56

那我填报表的时候未开票收入负数填写我这月实际开票的收入是吗

答疑苏老师 解答

2019-05-08 16:01

你好 未开票收入冲掉的填入负数  实际开票的正常申报就可以了