你好，老师，我把福利费直接进入费用了，没进应付职工薪酬——福利费。我在期间费用明细表的时候，福利费是实际填到“职工薪酬”那一行，但是在职工薪酬明细表上，我填在那里呢？

一帆妈妈 追问

2019-05-08 16:54

可是我在应付职工薪酬下没设福利费，能在那儿填写吗？

果果老师 解答

2019-05-08 16:55

应付职工薪酬下没设福利费是账务处理，不影响申报表的填写

一帆妈妈 追问

2019-05-08 16:56

那我的帐载金额和实际金额都填写一样的吗？

果果老师 解答

2019-05-08 17:14

若当年福利费全部都发放了，帐载金额就等于实际金额

一帆妈妈 追问

2019-05-09 09:52

我们公司的个税和个人社保也由公司承担，我把这两部分都放到“管理费用-工资”科目下了。没放入“应付职工薪酬”科目，我是不是不用调帐呀。只需要把这些数分别填到职工薪酬明细表里就可以了是吧。

果果老师 解答

2019-05-09 10:34

个税和个人社保是不能税前抵扣的，要做纳税调增

一帆妈妈 追问

2019-05-09 10:38

我们个税交的是税中税，那您说我这个帐怎么做呢？

果果老师 解答

2019-05-09 10:46

账务不用做处理，只是申报所得税做调整

一帆妈妈 追问

2019-05-09 10:51

请问老师您有没有关于社保税前扣除的相关文件