提问 老师，比如2019年做了2018年的汇算清缴后，补交了企业所得税1万元，资产负债表“未分配利润”与利润表净利润的勾稽关系就不平衡了那么怎样调整资产负债表呢

周 追问

2019-05-09 15:07

没用以前年度调整科目

周 追问

2019-05-09 15:08

周 追问

2019-05-09 15:09

这是刚才那老师对话

周 追问

2019-05-09 15:10

答疑苏老师 解答

2019-05-09 15:16

你好  没用以前年度损益调整 也影响了 利润分配 未分配利润 因为不影响当年的净利润  所以一般不调整报表

周 追问

2019-05-09 15:19

但资产负债表和利润表勾稽关系不平了啊

答疑苏老师 解答

2019-05-09 15:24

你好 如果你想调整的话 就直接调整期初余额 不调整的话 就在本月反应 勾稽关系就把这笔未分配利润考虑进去