老师，资产负债表中的未分配利润期末数=利润表中净利润的期末数+资产负债表中未分配利润的期初数 对吧？ 如果汇算清缴时出现企业所得税退税或者补税情况： 资产负债表中的未分配利润期末数=利润表中净利润的期末数+资产负债表中未分配利润的期初数 +-退税或补税 的情况吗？

undefined 追问

2023-07-10 14:03

意思就是如果汇算清缴过后只要出现退税或者补税的情况就需要采用

资产负债表中的未分配利润期末数=利润表中净利润的期末数 +资产负债表中未分配利润的期初数 +-退税或补税

按照这个计算式子计算勾稽关系对吧？我没理解错吧？

朴老师 解答

2023-07-10 14:08

同学你好
对的
你做了跨年调整的你的利润表和资产负债表就是勾稽不上