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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2019-05-09 16:25

您好
企业所得税是利润总额后的 不影响汇算清缴

egugge 追问

2019-05-09 16:26

我报年报时怎么填写

egugge 追问

2019-05-09 16:27

未分配利润小了

bamboo老师 解答

2019-05-09 16:30

您年报填什么表未分配利润小了？

egugge 追问

2019-05-09 16:46

忘计提所得税，净利润小了

egugge 追问

2019-05-09 16:47

汇算清缴时不做调整吗

bamboo老师 解答

2019-05-09 16:48

没有计提的话 不影响利润总额 可以不调整 汇算清缴后根据实际的利润总额计提

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相关问题讨论
你好！需要计提一下的
2020-06-24 13:29:21
借：所得税费用 贷：应交税费——应交企业所得税
2018-06-04 11:29:21
计提税款时借：以前年度损益调整贷：应交税费－应交企业所得税 同时调整未分配利润 　　借：利润分配－未分配利润 　　贷：以前年度损益调整。 　　补交税款时 　　借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款
2020-04-11 10:08:50
你好，需要计提的，汇算清缴补交的所得税账务处理是 借；以前年度损益调整 ，贷；应交税费—企业所得税 借；应交税费—企业所得税 ， 贷；银行存款
2020-06-24 14:16:27
同学 你好 季度企业所得税在季度末计提。 年度的会是在年度汇算清缴之后多退少补。
2022-03-07 11:04:10
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