工资填在汇算清缴期间费用的职工薪酬里吗

Fiona 追问

2019-05-09 16:33

老师，我的工资全年7000，培训费7119。算企业所得税额扣除的时候是不是7000×8%来扣除，也就是7119中有560可以抵扣所得税费用，剩余的6559留到下一年来扣除

bamboo老师 解答

2019-05-09 16:34

是的 您这样理解正确

Fiona 追问

2019-05-09 16:35

比如我今年要交1000所得税抵扣后就只需要交440对吗

bamboo老师 解答

2019-05-09 16:38

这个我不太明白您的意思 抵扣什么？

Fiona 追问

2019-05-09 16:39

本年应补退税所得税税额

bamboo老师 解答

2019-05-09 16:46

您本来利润总额里面已经扣减了 7119 是1000的话  
那现在利润总额调增了6559  要按1000+6559=7559 计算缴纳所得税了

Fiona 追问

2019-05-09 17:04

老师，第一行第五列怎么计算填写？

bamboo老师 解答

2019-05-09 17:06

用7119*0.08后的金额填入

Fiona 追问

2019-05-09 17:14

第五列的第一行哦，也就是工资薪金支出的税收金额

bamboo老师 解答

2019-05-09 17:31

对不起 刚没看清楚 以为您问职工教育经费的
第一行第五列税收金额填写7000