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张艳老师

职称： 注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2019-05-09 16:59

这个业务是需要视同销售处理的，是要确认销项税额的，所以之前取得进项税额是可以抵扣的。

谭玲莉 追问

2019-05-09 17:14

视同销售收入为0，所以没有收入，然后就直接结转成本   借主营业务成本：不含税额   贷：库存商品    如何确认销项税呢

张艳老师 解答

2019-05-09 17:16

借：管理费用/销售费用/营业外支出
     贷：库存商品
            应交税费--应交增值税（销项税额）

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相关问题讨论
这个业务是需要视同销售处理的，是要确认销项税额的，所以之前取得进项税额是可以抵扣的。
2019-05-09 16:59:35
同学你好 借管理费用 借进项 贷银行存款
2022-09-27 08:48:21
是的，现在没有分期抵扣了，都是一次抵扣了
2019-06-28 14:41:00
同学你好 不用视同销售 要进项转出
2022-03-02 11:20:10
你好，是的，13%的发票可以抵扣的
2020-04-14 00:05:50
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