老师你好 设置了内部往来 总部在资产科目设置内部往来科目 建子目录（现金、银行、应收账款、固定资产等），那分布的内部往来科目是设在负债里吗？子目录（现金、银行、应付账款、固定资产等） 是这样吗？

娟 追问

2019-05-10 15:09

是总公司和分公司独立核算。我设置了内部往来科目。 总公司这面在资产类里。 那分公司那面的内部往来设在资产类还是负债类啊。  都是总公司配货的。

耿老师 解答

2019-05-10 15:10

您好，这样的话分公司是在负债里

娟 追问

2019-05-10 15:19

是在负债里设置科目。二级科目也和总公司一样设有（现金。 银行。应付账款 。 固定资产等）

耿老师 解答

2019-05-10 15:20

你好，最好，二级科目保持一致就可以

娟 追问

2019-05-10 15:26

哦。 我知道了。  二级科目要一致，我一直在纠结。 总店的内部往来在资产，分部的内部往来是放在资产还是负债。   老师你的意思是分店挂负债，二级科目明细保持一致就行。 对吗？

耿老师 解答

2019-05-10 15:49

你好，是的，集团如果在资产类的话，分公司就在负债里，其他的二级科目相对应的一致就可以了。