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答疑苏老师

职称： 注册会计师

2019-05-10 15:31

你好 是的 需要缴纳增值税和附加税 需要当月计提 是全额计算

信鱼 追问

2019-05-10 15:48

借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷：应交税费-未交增值税 ；借：营业税金及附加 贷：应交税费-城建税 （0.07） 应交税费-教育费附加（0.03） 应交税费-地方教育附加（0.02）对吗？分录和税率

答疑苏老师 解答

2019-05-10 15:53

你好 附加税分录正确 增值税在发生收入时直接计提 小规模增值税是直接 应交税费 应交增值税就可以了

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你好，计提的时候按照增值税计算的金额进行计提，缴纳的时候多交的部分按照实际缴纳的记录。然后差额如果后期无法补回就计入营业外支出
2020-04-19 21:43:03
你好，你说的非常对的
2019-03-27 13:23:34
需要看多少，要是超过500元，是需要去代开发票，缴纳增值税，和附加税，
2021-01-25 13:19:17
你好，按实际缴纳的增值税计算附加税
2017-03-14 16:22:48
你好，这里实操系统不是很精确，这个在大厅签订过第三方协议就不会出现这样的！
2022-03-15 15:28:01
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