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答疑郭老师

职称： 初级会计师

2019-05-11 13:34

没有认证是吗？
借原材料，应交税费-待认证贷银存到

无与伦比 追问

2019-05-11 13:35

那应交税费不是成借方了？

无与伦比 追问

2019-05-11 13:36

应交税费三级明细只设置了进行税

答疑郭老师 解答

2019-05-11 13:41

一般纳税人可以设置的待认证
也有销项税额，转出未交，未交增值税的

无与伦比 追问

2019-05-11 13:42

我的意思是应交税费就成借方了，

无与伦比 追问

2019-05-11 13:42

没影响吗

无与伦比 追问

2019-05-11 13:43

进大于销项，但只是认证一部分，还是要交税，这样不会奇怪吗

答疑郭老师 解答

2019-05-11 13:44

没有影响就应该是借方的
可以的，实际操作中为了税负可以这样的

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相关问题讨论
没有认证是吗？ 借原材料，应交税费-待认证贷银存到
2019-05-11 13:34:58
你好，可以放在待认证进项税额核算
2018-10-10 08:45:12
购进原材料时：借：原材料 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：库存现金 销售产品确认收入销项税： 借：应收或银行存款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税（销项） 这样应交税费贷方7万，再转到未交增值税里去 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税（此科目贷方余额就是你本月应该交的增值税）
2018-06-05 10:19:27
您好！如果没有认证就借原材料，应交税费应交增值税-待认证进项税，贷，银行存款
2016-12-01 09:52:04
你好，这种情况不需要做进项税额转出，账务处理是 借：在建工程，贷：原材料 
2021-10-22 08:46:41
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