建筑公司工人的伙食费应怎么处理？

may 追问

2019-05-12 14:47

工人的这个伙食费怎么办，我记得我以前单位是给每个人单独做一项伙食补助，报领单，然后就是。每个人的伙食补助从那里边儿出，然后也不用开发票，然后就直接抵成本了。你觉得应该怎么处理？

邹老师 解答

2019-05-12 14:48

你好，如果是补助，计入工资表核算
如果是实报实销的，需要取得相关支出发票入账

may 追问

2019-05-12 14:52

你的意思是补助，通过工资发放给他们是吧？

邹老师 解答

2019-05-12 14:54

你好，如果是补助，就通过工资的形式发放给工人的

may 追问

2019-05-12 14:54

借；工程施工——间接费用，贷；应付职工薪酬——福利费，为什么这个分录的贷方是应付职工薪酬福利费呢？而不是银行存款等

邹老师 解答

2019-05-12 14:58

你好，这个是计提分录
如果支付了就是，借；应付职工薪酬——福利费，贷；银行存款

may 追问

2019-05-12 15:00

借；工程施工——间接费用，贷；银行存款，直接这样写可以不呢？

邹老师 解答

2019-05-12 15:01

你好，个人建议还是需要通过应付职工薪酬——福利费这个科目来先计提，然后再支付比较规范一些

may 追问

2019-05-12 15:03

那如果是差旅费呢？借；工程施工——间接费用，贷方是？

邹老师 解答

2019-05-12 15:04

你好，贷方就是银行存款或库存现金科目

may 追问

2019-05-12 15:15

工资当月计提当月发放可以吗？

may 追问

2019-05-12 15:17

进项大于销项年底是不是不结转？如果结转了，可以在第二年纠正吗？怎么纠正

邹老师 解答

2019-05-12 16:30

你好，可以当月计提，当月发放的 
进项大于销项年底需要结转，结转了第二年不需要纠正 啊

may 追问

2019-05-12 17:36

我是结转了的，之前有个老师给我说不用结转，结转的分录是：借；应交税费销项税，借；应交税费未交增值税，贷；应交税费进项税  对吗？

邹老师 解答

2019-05-12 17:37

你好，是的，进项大于销项的情况下是这样做结转未交增值税分录的

may 追问

2019-05-13 17:59

may 追问

2019-05-13 17:59

你好！老师，我的分录是这样写的可以吗？

邹老师 解答

2019-05-13 17:59

你好，针对这个结转分录图片有什么疑问吗？

may 追问

2019-05-13 18:00

我想问这样做对吗

邹老师 解答

2019-05-13 18:05

你好，是这样做结转分录