18年的应交税费-代扣代缴个人所得税计入管理费用-税金-个人所得税了，申报年报时应该怎么办？

平安 追问

2019-05-12 17:40

当时计提分录是借：管理费用-税金-个人所得税 1 贷：应交税费-代扣代缴个人所得税1 ，请问应该怎么调整？

陈诗晗老师 解答

2019-05-12 17:45

借：其他应收款
贷：管理费用或以前年度损益调整

平安 追问

2019-05-12 17:48

在19年改，对吗

平安 追问

2019-05-12 17:58

填写年报时就按18年计入管理费用～税金～个人所得税科目里的金额填写A104000期间费用明细表，对吗

陈诗晗老师 解答

2019-05-12 18:01

同学。按你调整后的金额。你这个管理费用是错误 的，你调整了就不存在 了呀

平安 追问

2019-05-12 18:04

可以反结帐 到18年修改吗？还是在 19年修改？

陈诗晗老师 解答

2019-05-12 18:53

直接在１９年修改，通过以前年度损益调整修改，同学