送心意

郭老师

职称初级会计师

2019-05-13 13:17

借银行存款5万贷主营业务收入,应交税费
借主营业务成本贷,库存商品4万
季度报税看季度销售额。季度末的那个月结转

随缘(不加群,感谢!) 追问

2019-05-13 13:20

应交税费怎么算呀?

随缘(不加群,感谢!) 追问

2019-05-13 13:21

这个季度收入就是5万,成本4万

郭老师 解答

2019-05-13 13:33

你单位的增值税税率是多少,不到季度末不需要做结转营业外收入,6月份做

随缘(不加群,感谢!) 追问

2019-05-13 13:34

3%

随缘(不加群,感谢!) 追问

2019-05-13 13:34

您能写下详细的分录吗?

郭老师 解答

2019-05-13 13:35

主营业务收入5万/1.03
应交税费5万/1.03*0.03

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