以前年度损益调整不知填这张网上申报的利润表中的那一行，请老师指导下。

泽英 追问

2019-05-13 22:41

前手的会计把17年的工资计提了做借管理费用贷应付职工薪酬，次月发月时又借管理费用贷现金。这样做肯定是错的，弄得应付职工薪酬到现在还挂着当时计提的数字，17年这笔计提的管理费用也是多做的？请问老师我该怎么调帐？

三宝老师 解答

2019-05-14 06:15

借  应付职工薪酬
贷以前年度损益调整

泽英 追问

2019-05-14 08:37

老师，做了以前年度调整的科目，但在网上申报利润表时，这个以前年度损益调整科目在利润表内没这个科目，所以不知怎么办好？

三宝老师 解答

2019-05-14 08:55

既然是以前年度损益，肯定不在当年利润表反映

泽英 追问

2019-05-14 10:05

你好，那我现在调整应付职工薪酬的科目又涉及到以前年度损益调整这个科目，现在做这个以前年度损益科目要在19年的汇算清缴内体现吧？

三宝老师 解答

2019-05-14 10:07

又不涉及19年损益，不需要在19年汇算清缴体现

泽英 追问

2019-05-14 10:17

其实这笔费用是17年的啊，怎么办？

三宝老师 解答

2019-05-14 10:21

最合理、正确的做法是：更正申报17年汇算清缴申报表

泽英 追问

2019-05-14 10:37

现在能更正吗？

三宝老师 解答

2019-05-14 10:55

可以去税务局更正申报

泽英 追问

2019-05-14 12:00

不好意思，再问下老师，我把以前年度损益调整75000己结转到利润分配一未分配利润了，但资产利润表内的未分配利润的期末数与年初数之差不就是本期利润表内的净利润吗？在本期利润表内的净利润不加上这个以前年度损益调整就会相差这个75000，不知怎么处理？(除去更正I7年的汇算清缴的方法)

三宝老师 解答

2019-05-14 12:04

资产利润表内的未分配利润的期末数与年初数之差不一定是本期利润表内的净利润，你这个情况，你的报表是正确的，不需要处理