老师，您好！我想请问一下税局要求补缴2018所得税，然后要求我们2018要预提厂家给予我们的返利，那我是不是要做以前年度损益调整呢？

糟糕的抽屉 追问

2019-05-14 09:54

老师，再请问一下，那这一部分调整的金额我在2018年的企业所得税申报表中要如何体现，就是这个调整金额要填在哪里呢

点~玲老师 解答

2019-05-14 09:55

你的返利是计入什么科目的。是冲成本吗？

糟糕的抽屉 追问

2019-05-14 10:08

嗯嗯，是的老师

糟糕的抽屉 追问

2019-05-14 10:17

就是现在为了能达到税局要求我们去补缴多点2018的企业所得税，然后就只能先预提厂家返利，把2018的主营业务成本冲减。所以就在想如果把预提厂家返利的这一部分在2019年做以前年度损益调整的话，那我在2018年的企业所得税申报表中要如何体现这一部分的调整金额

点~玲老师 解答

2019-05-14 14:27

那就把成本调低就可以的