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送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2019-05-14 13:48

你是小规模的吗？

安然的微笑 追问

2019-05-14 13:50

一般

郭老师 解答

2019-05-14 13:56

一般纳税人增值税不免的

安然的微笑 追问

2019-05-14 13:59

老师，现在发现2014年做错了一笔分录，借：无形资产1000  贷：实收资本1000，实际没有收到无形资产投资，现在想更改报表该如何改啊

郭老师 解答

2019-05-14 14:02

借实收资本贷无形资产
只能这样做，但是做了这个你税务局可能会找你的，

郭老师 解答

2019-05-14 14:03

无形资产每月摊销了吗，如果摊销了也得红冲的

安然的微笑 追问

2019-05-14 14:19

每个月没有摊销

郭老师 解答

2019-05-14 14:23

那就不用红冲摊销了

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相关问题讨论
你是小规模的吗？
2019-05-14 13:48:58
这个问题回复了哈
2019-05-14 14:02:39
你好，销售货物、劳务、服务、无形资产和不动产合并计算的销售额没有超过标准（按月10万，按季30万，）的，可以免征增值税，其中不动产销售额同样可以免征增值税 所以是不可以剔除的。
2020-06-02 13:52:49
你好，同学。 技术转让也是属于无形资产。
2020-02-26 14:30:36
你好； 可以免税哈 ；根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）附件3《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》的规定：“ 一、下列项目免征增值税         （二十六）纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务。         1.技术转让、技术开发，是指《销售服务、无形资产、不动产注释》中“转让技术”、“研发服务”范围内的业务活动。技术咨询，是指就特定技术项目提供可行性论证、技术预测、专题技术调查、分析评价报告等业务活动。         与技术转让、技术开发相关的技术咨询、技术服务，是指转让方（或者受托方）根据技术转让或者开发合同的规定，为帮助受让方（或者委托方）掌握所转让（或者委托开发）的技术，而提供的技术咨询、技术服务业务，且这部分技术咨询、技术服务的价款与技术转让或者技术开发的价款应当在同一张发票上开具。         2.备案程序。试点纳税人申请免征增值税时，须持技术转让、开发的书面合同，到纳税人所在地省级科技主管部门进行认定，并持有关的书面合同和科技主管部门审核意见证明文件报主管税务机关备查。”
2023-03-22 15:46:29
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