请教下，A客户是我们实际的客户，他转电子银行承兑汇票给我们，但是我们后面转给没有实际交易的B帮我们贴现，按汇票转给B，B帮我们贴现，那我的账户就会收到B名称的收款流水。外账做账都没做收到汇票跟转给B这步，只做了收到B帮我们贴现后的这步，所以账上一直挂着B的应付账款，这个帐我是要补做收到汇票这步还是怎样，调平的呢

希望 追问

2019-05-15 07:59

那我们跟B没有实际交易，转给他贴现合理吗？那最终收到的b流水金额跟前面金额我直接做财务费用利息可以吗

三宝老师 解答

2019-05-15 08:00

本身你们这个行为就是不符合票据法的。财务利息没有发票是不可以税前扣除的

希望 追问

2019-05-15 08:01

那中间的差额要怎么处理，不处理的话，那转给B票面金额假设是100万，最终贴回来收到90万，其实中间少的就是利息

三宝老师 解答

2019-05-15 08:05

去税务代开利息发票吧。

希望 追问

2019-05-15 08:07

都是17-18年的票了，出纳也只有电子版的一些转账记录，去税局代开怕资料不齐全，还有就是会不会让我们解释为什么转给B贴现，这个代开是我们去代开吗，这样代开出来的就可以税前抵扣？如果我不要税前抵扣，怎么只要把帐做平就好了

三宝老师 解答

2019-05-15 08:11

不需要税前扣除，那你就直接做财务费用，汇算清缴时做纳税调整

希望 追问

2019-05-15 08:28

那我就可以补做转给B这步，然后收到钱与票面金额做财务费用这2步

三宝老师 解答

2019-05-15 08:29

是的，你的理解是正确的

希望 追问

2019-05-15 08:31

那如果有些是17年的，出纳也找不到汇票记录了，那这个是不是就没法调了

三宝老师 解答

2019-05-15 08:31

没有依据，你想调也调不了啊

希望 追问

2019-05-15 08:33

也是了，哎，

三宝老师 解答

2019-05-15 08:35

祝你工作愉快，满意请五星好评