老师，我2018年6月计提折旧凭证科目记错了如下 借:管理费用-折旧费 4605.87 贷 累计折旧-办公设备-电子设备 735.14 固定资产-办公设备-办公家具 1432.45 累计折旧-办公设备-电器设备 2438.25 管理费用金额是正确的，本期我的调整分录该如何做？我们公司用小企业会计准则，谢谢老师

四叶草 追问

2019-05-15 14:33

贷方第二笔应该记到累计折旧科目，我记错到固定资产科目了

meizi老师 解答

2019-05-15 14:38

你好 跨年了的话涉及损益的话要走以前年度损益科目来调整  没有涉及损益直接红冲 然后做笔正确的分录就行     借利润分配-未分配利润  负数 贷固定资产  负数    然后做笔正确的 借未分配利润 贷累计折旧

meizi老师 解答

2019-05-15 14:40

你好 跨年了的话涉及损益的话要走以前年度损益科目来调整 没有涉及损益直接红冲 然后做笔正确的分录就行 借利润分配-未分配利润 负数 贷固定资产 负数 然后做笔正确的 借未分配利润 贷累计折旧