你好！老师，国税年报零申报怎么填？都填零可以吗

蓝色飞鸟 追问

2019-05-15 14:49

没有收入，只填了管理费用和财务费用可以吗

邹老师 解答

2019-05-15 14:55

你好，如果只是发生了管理费用和财务费用，就只需要填写成本费用明细表，期间费用明细表的

蓝色飞鸟 追问

2019-05-15 15:27

老师，你好！我们公司是2018年2月成立的，2018年的国税年报资产负债表只填写期末余额就行了吧？年初余额不需要填写吧？

邹老师 解答

2019-05-15 15:30

你好，这种情况年初余额是0就是了

蓝色飞鸟 追问

2019-05-15 15:39

填写的企业基础信息表中的资产总额的数字填写在资产负债表中货币资金中可以吗？

邹老师 解答

2019-05-15 15:40

你好，不是货币资金
资产总额=4个季度的资产总额平均数之和/4
季度平均数=（季度期初+季度期末）/2

蓝色飞鸟 追问

2019-05-15 16:10

资产负债表中资产合计期末数就是年报基础信息表中的资产总额吧

邹老师 解答

2019-05-15 16:10

你好，年报基础信息表中的资产总额不是期末数，而是
资产总额=4个季度的资产总额平均数之和/4
季度平均数=（季度期初+季度期末）/2

蓝色飞鸟 追问

2019-05-15 16:21

资产负债表中的资产合计期末数是2018年12月的资产总额

邹老师 解答

2019-05-15 16:22

你好，这个只是2018年12月31日的一个期末余额
而年报基础信息表中的资产总额不是期末数，而是这样计算而来的
资产总额=4个季度的资产总额平均数之和/4
季度平均数=（季度期初+季度期末）/2