小规模纳税人，物业公司网银支付给个人去交小区公摊的水电费。因该小区的物业管理费那些，我物业公司收的时候只开了普通的收据，所以外帐里没有体现该小区的任何一个业务，现在网银支付给个人的钱，我要怎么做会计分录？网银付款时，摘要上写了水电费

乐琳 追问

2019-05-16 09:53

对，没有在我们账上提现，我们承接了这个小区物业，但是因为我们收业主的物业管理费的时候，我们只是开了普通的收据，并没有开发票出去。所以，外账上就没有体现。

小黎老师 解答

2019-05-16 10:06

您好，那你们一直都0申报啊

乐琳 追问

2019-05-16 10:18

我们是零申报，但是我们也有另外一笔业务，(给一片街道扫地)开普票的。钱也是直接打进公司账户的。这个是外账有体现的。现在关键是那银行支付给个人的那笔写了摘要水电费的钱，我该如何做会计分录。

小黎老师 解答

2019-05-16 10:23

您好，那个没关系的，水电费你们正常租办公室什么的也是会产生水电费的啊

乐琳 追问

2019-05-16 10:38

关键这个水电费有点多，水费7000，电费6000，我们一年也用不了那么多水电费。

小黎老师 解答

2019-05-16 10:40

您好，那你后期担心就从私账把这个费用填平

乐琳 追问

2019-05-16 10:52

你的意思是这个借记其他应收款，贷银行存款。然后后期用私账转回银行存款里去是吗？

小黎老师 解答

2019-05-16 10:58

您好，是的。如果您担心这个问题，只能这样操作。因为这个属于有账外账了，税务查到还是有风险的