汇算清缴里工资调整明细表里面的账载金额是计提的金额？实际发放金额是应付职工薪酬累计借方发生额？因为我们应付职工薪酬下面有多项二级科目，也有社保公积金，那填列的是工资那一部分吗？

会计人 追问

2019-05-17 08:56

意思是应付职工薪酬借方累工资那部分的累积数，需要剪掉18年1月发放17年12月的工资和加上18年12月公司未发放的部分呢？

小黎老师 解答

2019-05-17 09:25

您好，看计提数就可以了1-12月份

会计人 追问

2019-05-17 09:36

意思实发金额也可以填计提数

小黎老师 解答

2019-05-17 10:24

您好，实发金额只要是计提金额的实际全部发放了，就可以填