主表跟减免税申报表也要填下期初余额跟期末余额？

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-17 11:24

今个月进项多不需要抵扣

郭老师 解答

2019-05-17 11:26

你这个是第一个月刚填写还是以前就填写了

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-17 11:28

上个月我们填错了，填成上面这样了

郭老师 解答

2019-05-17 11:30

实际没有抵扣吗？那你怎么能申报成功？

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-17 11:37

然后去税务局，帮忙改正，现在打开附表四期初余额有480，但是这个月不需要抵扣进项，我直接申报为0.到下月有要交税再填本期实际抵减税额？

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-17 11:43

我的意思是这个月进项大于销项，不用交税，这个480先不填可以吗

郭老师 解答

2019-05-17 11:48

不抵扣不用填写，主表也不填写，就让它在期初余额

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-17 11:56

然后减免税申报表要填一下吧    这样填下就行吧？

郭老师 解答

2019-05-17 12:02

是的，和你附表四一样填写

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-17 12:24

这个还要备案吗

郭老师 解答

2019-05-17 12:55

是的，最近好多都需要备案的，你不备案忽略试下，去年是直接忽略

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-17 14:00

嗯，到时候只要填这480的话，就在凭证做这笔分录
借：管理费用～办公费
    贷：现金 
借：应交税费～应交增值税（减免税额）
     贷：管理费用～办公费

郭老师 解答

2019-05-17 14:10

购买就可以做第一个
抵扣当月做第二个