请问老师，去年的工资忘记做结转这笔分录了，请问下一年的账应该怎么做，谢谢

好好学习 追问

2019-05-17 13:55

管理费用

QQ老师 解答

2019-05-17 14:04

你的意思是去年没有结转到管理费用科目下吗？按规定今年通过以前年度损益调整科目

好好学习 追问

2019-05-17 14:15

是的 老师

QQ老师 解答

2019-05-17 14:55

你好，需要通过以前年度损益调整科目。

好好学习 追问

2019-05-17 16:17

老师 那分录怎么做阿

QQ老师 解答

2019-05-17 16:22

您好，未结转的金额在应付职工薪酬科目下还是在管理费科目下？

好好学习 追问

2019-05-17 16:22

管理科目下

QQ老师 解答

2019-05-17 16:30

也就是说，去年你的损益类科目年底有余额。借以前年度损益调整贷管理费用。或者是管理费用的借方红字。  然后借未分配利润贷以前年度损益调整。