那是不是要做借：营业税金及附加 应交税费——应交增值税 贷：其他应付款——个人 

'' じ小奋斗ゝ 追问

2019-05-20 11:39

怎么提

bamboo老师 解答

2019-05-20 11:41

借:税金及附加
贷：应交税费——城建税等
借：应交税费——城建税等
应交税费——应交增值税
贷：其他应付款——个人

'' じ小奋斗ゝ 追问

2019-05-20 11:42

同时做对吗

'' じ小奋斗ゝ 追问

2019-05-20 11:42

还有滞纳金呢

bamboo老师 解答

2019-05-20 11:43

借：营业外支出
贷：其他应付款——个人
请问您是一般纳税人还是小规模

'' じ小奋斗ゝ 追问

2019-05-20 11:43

小规模

'' じ小奋斗ゝ 追问

2019-05-20 11:44

滞纳金另外做一笔吗

bamboo老师 解答

2019-05-20 11:47

滞纳金也可以写在一起 可以缴纳的时候做计提分录

'' じ小奋斗ゝ 追问

2019-05-20 11:49

借：应交税费——城建税等
应交税费——应交增值税
营业外支出
贷：其他应付款——个人
对吗

bamboo老师 解答

2019-05-20 11:50

是的这样写分录正确

'' じ小奋斗ゝ 追问

2019-05-20 11:51

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-05-20 11:51

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

'' じ小奋斗ゝ 追问

2019-05-20 13:30

老师，主营业务收入有明细吗

bamboo老师 解答

2019-05-20 13:32

如果您单位有多项主营业务 要分开核算 应该设置二级科目

'' じ小奋斗ゝ 追问

2019-05-20 13:33

主营业务成本也是一样吗

'' じ小奋斗ゝ 追问

2019-05-20 13:34

是一园林绿化公司，收到的增值税发票上面有两三个植物名称

bamboo老师 解答

2019-05-20 13:39

是的 主营业务成本也这样 对应收入的项目

bamboo老师 解答

2019-05-20 13:40

这是收到进项发票 跟收入有什么关系么

'' じ小奋斗ゝ 追问

2019-05-20 13:40

园林公司不分可以吗

'' じ小奋斗ゝ 追问

2019-05-20 13:41

成本

bamboo老师 解答

2019-05-20 14:53

这个根据单位的需要 可以不分的

'' じ小奋斗ゝ 追问

2019-05-20 17:35

老师，计提税金的时候是在开出增值税发票的时候吗

bamboo老师 解答

2019-05-20 17:42

计提税金的时候是需要缴纳增值税的时候