送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-05-20 15:24

你好
借;固定资产清理  累计折旧   贷;固定资产
借;银行存款   贷;固定资产清理  应交税费 
借;资产处置收益   贷;固定资产清理(或相反分录)

amir~ 追问

2019-05-20 15:24

我已经做了折旧怎么办

邹老师 解答

2019-05-20 15:25

你好,把之前计提的累计折旧从 贷方转到上面第一个分录借方就是了

amir~ 追问

2019-05-20 15:26

不懂,老师能重新给我写一个吗

邹老师 解答

2019-05-20 15:26

你好,计提折旧,借;管理费用等科目,贷;累计折旧
处置的时候,借;固定资产清理, 累计折旧 ,贷;固定资产

amir~ 追问

2019-05-20 15:28

谢谢

邹老师 解答

2019-05-20 15:29

不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

amir~ 追问

2019-05-20 15:34

斗子款给个人打过去的,但是斗子厂给我们开专票,这个算是触碰税务局的风险吗

邹老师 解答

2019-05-20 15:35

你好,会有风险,这样就会导致发票流与资金流不一致的

amir~ 追问

2019-05-20 15:43

那应该咋完善手续啊

邹老师 解答

2019-05-20 15:45

你好,退回款项给个人,应当是你单位给对方单位对公账户转账

amir~ 追问

2019-05-20 15:51

就非得给个人打过去。我写个委托付款可以不。

邹老师 解答

2019-05-20 15:52

你好,不可以的,税务方面是不认可的

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你好 借;固定资产清理 累计折旧 贷;固定资产 借;银行存款 贷;固定资产清理 应交税费 借;资产处置收益 贷;固定资产清理(或相反分录)
2019-05-20 15:24:07
这个是需要看你们公司是一般纳税人还是小规模纳税人?
2020-06-19 10:39:11
固定资产处置会计处理: 一、将要处置的固定资产转入清理分录为 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 二、发生清理费用时: 借:固定资产清理 贷:银行存款、应缴税费等 三、处置的收入 借:银行存款等相关科目 贷:固定资产清理 四、清理净损益 1、如果是净收益 借:固定资产清理 贷:营业外收入 2、如果是净损失 借:营业外支出 贷:贷:固定资产清理
2020-07-27 09:56:09
你好 借;固定资产清理 累计折旧 贷;固定资产 借;银行存款 贷;固定资产清理 应交税费 借;资产处置损益 贷;固定资产清理(或相反分录)
2018-12-18 15:38:31
你好了 把原值和折旧金额转到清理 
2021-06-09 14:27:20
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