老师请问一下，2018年企业所得税B类（季度）申报时减半征收的，但是为什么2018年（年度）企业所得税申报它就没有减半征收。要全额征收，还要补税款。

卓 追问

2019-05-20 18:18

符合，是不是没勾选小型微利企业

邹老师 解答

2019-05-20 18:19

你好，是的，没有勾选就无法享受优惠的

卓 追问

2019-05-20 19:06

但是小型微利企业那里没得勾选

卓 追问

2019-05-20 19:09

保存了就可以了，但是，老师，出来的应交税款是-0.01，这要怎么调？

卓 追问

2019-05-20 19:13

是不是要手动调到一个应交税款是0.00的呢？

邹老师 解答

2019-05-20 19:22

你好，你需要调整到应补退税额不为负数才是的