你好老师，我想问下，企业2018年是小规模纳税人，2019年变成一般纳税人了，那2018年所得税汇算清缴是按小规模报还是一般纳税人报？

那一滴雨露～ 追问

2019-05-20 19:29

你好老师，追问一下，小规模纳税人所得税是b类报表，一般纳税人所得税是a类报表对吗？那汇算清缴是不是也分类别呢？是不是不一样

bamboo老师 解答

2019-05-20 19:35

请问您是查账征收还是核定征收

那一滴雨露～ 追问

2019-05-20 19:36

查账征收老师

bamboo老师 解答

2019-05-20 19:38

查证征收小规模纳税人也是填A表申报

那一滴雨露～ 追问

2019-05-20 19:45

老师，那填A类报表是不是也同样享受小微企业减免税政策啊，为什么减免税的栏没有减免税额？

bamboo老师 解答

2019-05-20 19:47

A类报表是也同样享受小微企业减免税政策 您所有的表都填好了么 A107040没有数据么

那一滴雨露～ 追问

2019-05-20 19:49

老师我明天一早到单位再看下，谢谢您

bamboo老师 解答

2019-05-20 20:13

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

那一滴雨露～ 追问

2019-05-21 08:19

早上好甘老师，我看了，107040没有数据，提示我先保存主表，再填写本表，主表是哪个啊？小微企业的减免应该在哪个表里填写，填写在哪一栏呢

bamboo老师 解答

2019-05-21 08:28

主表是A100000
里面的部分数据要您填写

那一滴雨露～ 追问

2019-05-21 09:12

主表里面减免所得税额这一项是灰色的不可填，为什么呢？

bamboo老师 解答

2019-05-21 09:14

这个是填了A107040后系统自动带入 不需要您填

那一滴雨露～ 追问

2019-05-21 09:32

我刚才找到了，是这么回事，老师小微企业减免税在107040表格里哪一栏填写？是28其他那一行，还是29项目所得按法定税率减半征收企业所得税叠加享受减免税政策？

bamboo老师 解答

2019-05-21 09:34

是第一栏自动带入数据

那一滴雨露～ 追问

2019-05-21 09:43

可是我的第一栏是灰色不可填写

那一滴雨露～ 追问

2019-05-21 09:43

在主表也是灰色不可填写

bamboo老师 解答

2019-05-21 09:46

您把基础信息表填好 别的附表填好 这两个栏次都是系统自动带入 您不能自己填写的