老师，请教下，去年待认证转进账税额少做0.5，今年我要怎么账务处理！正常补做，还是要进以前年度损益调整？还是怎么做？

bamboo老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2019-05-21 09:25

您好
正常补做就可以了

岁月静好追问

2019-05-21 09:36

那考试，这样子，我的科目余额表本年累计和纳税申报表本年累计就对不起，帐上会多0.5，这样可以吗！

bamboo老师解答

2019-05-21 09:40

您去年差的今年调整今年也会差这个金额

精选问题

2023年某软件生产企业列支合理的职工薪酬300万元问

职工福利费、职工教育经费的限额是按照实际发放的工资薪金总额 240 万元计算。因为企业所得税法规定，企业发生的合理的工资薪金支出，准予扣除，这里的工资薪金是实际发放的部分。所以福利费限额为 240×14% = 33.6 万元，实际发生 40 万元，应调增应纳税所得额 6.4 万元；职工教育经费扣除限额为 240×8% = 19.2 万元，其中职工培训费 5 万元可以全额扣除，剩余教育经费 15 万元未超限额，无需调整。答
某市白酒厂为居民企业(非小微企业)，生产销售白酒，2 问

同学你好问题不完整,请重新提问答
借制造费用-职工薪酬贷应交税费-应交增值税- 问

可能是购入的商品发放给职工了，进项不能抵扣答
老师我是管整个公司资金的，公司所有账上每个银行问

你好，其实你看你的现金流量表就可以了，就可以知道大概一个月。收支情况是怎么样？收了多少，付出了多少？答
老师好，请问现在的新版电子税务局里，一个月可以申问

你好这个没有固定，你根据实际需要来申请就可以了。答

在线提问累计解决 206190个问题